Los denominados Planes de Ahorro a Largo Plazo, se instrumentan en contratos celebrados con aseguradoras o entidades financieras. La última reforma fiscal ha puesto a disposición de los contribuyentes este vehículo de ahorro.
Su principal característica es que los rendimientos de capital mobiliario generados están exentos de tributación cuando se cumplan determinados requisitos:
· Los contratos concertados con aseguradoras tienen la denominación de Seguros Individuales de Ahorro a Largo Plazo, mientras que los celebrados con entidades financieras se denominan Cuentas Individuales de Ahorro a Largo Plazo.
· La duración mínima para poder beneficiarse de la exención fiscal es de 5 años.
· Cada contribuyente sólo puede disponer de un único contrato de este tipo, bien en un seguro o bien en una cuenta individual.
· Las aportaciones a estos planes no pueden sobrepasar los 5.000 euros anuales.
· Los contribuyentes disponen de la facultad para movilizar su saldo manteniendo la ventaja fiscal.
· La disposición del capital únicamente puede efectuarse mediante un capital único.
Plan Ahorro 5
A diferencia de los depósitos bancarios, cuyos intereses tributan entre el 20% y el 24%, con el Plan Ahorro 5 los intereses obtenidos estarán exentos de tributación, transcurridos 5 años.
Plan Ahorro 5 (SIALP)
Puedes disponer de tus ahorros a partir del primer año. Del primero al segundo, se aplicará un 2,5% de penalización, del segundo al tercero un 1% y a partir del tercero sin penalización. A partir del quinto año, sin tributar por los rendimientos. Régimen fiscal aplicable en el Territorio Común y Navarra, no en el País Vasco.
Rentabilidad media del Plan Universal desde 2005 al 31 de diciembre de 2014: 5,51%. Rentabilidades pasadas no presuponen rentabilidades futuras.
Condiciones de contratación aplicables en el Territorio Común y Navarra. Este ejemplo tiene carácter informativo. Sus términos quedan supeditados a la normativa legal, estatutaria y reglamentaria vigente. Simulación realizada con hipótesis de rentabilidad del 5% a largo plazo, que puedes ser modificada trimestralmente en función de la rentabilidad financiera esperada de las inversiones. La rentabilidad a cuenta prevista para el tercer trimestre del 2015 será el 4,25% más complemento de rentabilidad, en su caso, a final de año.
El Plan Ahorro 5 te permite recuperar tu dinero y movilizar el saldo acumulado de ahorro.
Liquidez
Puedes disponer de tus ahorros a partir del primer año. Del primero al segundo, se aplicará un 2,5% de penalización, del segundo al tercero un 1% y a partir del tercero sin penalización. A partir del quinto año, sin tributar por los rendimientos. Régimen fiscal aplicable en el Territorio Común y Navarra, no en el País Vasco.
Movilización
Podrás movilizar íntegramente tu dinero a otro Plan de Ahorro a Largo Plazo.
Asimismo, podrás contratar el Plan Ahorro 5 de la Mutualidad mediante la movilización del saldo que tengas en otro Plan de Ahorro a Largo Plazo del que seas titular.
